PortfoTax · 投后财税监测应用

双表输入与统一校验

财务宽表每家企业一行，包含企业 ID、基础信息与十二项财务数值；申报长表每项申报一行，通过企业 ID 关联税种、期间、截止日、申报日和税额。金额统一按万元处理。

Excel 按「三表关键科目」「申报记录」识别工作表，转换后复用 CSV 校验逻辑。CSV 解析器以引号状态处理字段中的逗号、换行和转义引号，表头名称与顺序必须匹配模板。

校验同时输出合法记录与错误列表：表头错误阻止该表导入，行级错误保留行号，其余合法行继续处理。财务行检查重复 ID、名称及必填有限数值；日期通过年月日回读排除无效日期。申报记录仅关联同批校验通过的企业。

独立规则函数与差异解释

规则引擎接收企业数据、评估基准日和配置，不依赖页面元素。六类规则覆盖利润与留存收益变动、收入与增值税申报销售额、利润总额与所得税申报口径、开票与申报金额、销售收现比例，以及工资与申报基数。

多数差异按 |a-b| / max(|a|, 10⁻⁹) 计算，以分母下限防止除零；收现规则计算收现与收入之比。净利润规则以「期末未分配利润 − 期初未分配利润 + 分红」为参照，要求差异率和绝对差额同时超过阈值。

结果包含规则编号、公式、命中状态、差额、差异率、严重程度和解释，支持从评分追溯至科目。

企业详情呈现规则的结构化输出；企业与数值为演示数据。

参数配置与健康分计算

用户配置与默认配置逐层合并，可调整阈值、严重程度和扣分权重，也可恢复默认值。健康分按 max(0, 100 − 规则扣分 − 申报扣分) 计算：默认高、中、低严重程度分别扣 30、20、10 分，每项逾期扣 12 分、临期扣 4 分，再以 90 分和 60 分划分三级状态。上述参数用于内部筛查排序，不代表税法标准。

判定阈值与评分权重分别配置，对应差异识别与跟进优先级。

基准日驱动的申报状态

已有申报日即标为「已申报」，不另行区分历史迟报；否则按截止日与基准日之差判断：早于基准日为「逾期」，当天至未来三天为「临期」，其余为「未到期」。

导入企业使用实际当天，演示企业默认使用 2026 年 6 月 20 日，也可切换为当天。日历定位至最早未申报事项所在月，无待办时显示当前月；月份切换通过连续月份序号处理跨年边界。

日历与待办列表共享申报记录；截图采用固定演示基准日。

本地状态与报告输出

导入数据、规则配置和显示设置以 JSON 存入浏览器本地存储，不可用时回退至会话内存。页面切换时重新评估，组合总览、详情与报告复用同一结果结构。报告通过浏览器打印保存为 PDF，无需后端数据库。

「AI 风险解读」由规则对应的文字模板填入企业名称、差额等结果生成，尚未接入大模型接口。规则、导入和日历逻辑独立组织，仓库保留相应验证脚本。

组合总览汇总统一评估结果；六家企业均为虚构样本。